Здравствуйте!Подскажите пожалуйста, директор открыл корпоративную карту для авансовых операций (чтобы не снимать с банка лично)и приносит мне чеки сколько снял.Как мне в БУ это оформить?
Comments
Здравствуйте. Оформляете как выданные под отчет, потом директор должен отчитаться. Или на каком основании он их снимает?
Цитата: Здравствуйте. Оформляете как выданные под отчет, потом директор должен отчитаться. Или на каком основании он их снимает?
Это я понимаю,я не понимаю как это оформить.Если раньше были ордера банковские и я делала ПКО - Д50 К51;РКО Д-71 К-50. А сейчас как это сделать?Мне предоставляет директор чеки куда он потратил.
Добрый вечер, я бы оформила это через счет 55, дополнительно добавив субсчет корпоративные карты. Отсюда и были бы проводки : Дебет 55 Кредит 50(51) перечислены денежные средства на корпоративную карту Дебет 71 Кредит 55 получены деньги в подотчет по документам от снятия денег с корпоративной карты (выдается чек, ордер и т.д. в зависимости от банковской операции) Дебет 20,26,44,10 и т.д. кредит 71 израсходованы денежные средства Только здесь по моему мнению нужно оформить в авансовом отчете в одним или несколькими( если временной период разный ) получение и расходование денежных средств с корпоративной карты. Просто для контроля и информации можно брать на конец месяца документ о остатке денежных средств на корпоративной карте, что бы подтверждение данных с бух.учетом. Ну вот как-то так.
Цитата: Добрый вечер, я бы оформила это через счет 55, дополнительно добавив субсчет корпоративные карты. Отсюда и были бы проводки :Дебет 55 Кредит 50(51) перечислены денежные средства на корпоративную картуДебет 71 Кредит 55 получены деньги в подотчет по документам от снятия денег с корпоративной карты (выдается чек, ордер и т.д. в зависимости от банковской операции)Дебет 20,26,44,10 и т.д. кредит 71 израсходованы денежные средстваТолько здесь по моему мнению нужно оформить в авансовом отчете в одним или несколькими( если временной период разный ) получение и расходование денежных средств с корпоративной карты.Просто для контроля и информации можно брать на конец месяца документ о остатке денежных средств на корпоративной карте, что бы подтверждение данных с бух.учетом.Ну вот как-то так.
Юлия Данилова, спасибо вам большое за помощь.
Цитата:Цитата: Добрый вечер, я бы оформила это через счет 55, дополнительно добавив субсчет корпоративные карты. Отсюда и были бы проводки :Дебет 55 Кредит 50(51) перечислены денежные средства на корпоративную картуДебет 71 Кредит 55 получены деньги в подотчет по документам от снятия денег с корпоративной карты (выдается чек, ордер и т.д. в зависимости от банковской операции)Дебет 20,26,44,10 и т.д. кредит 71 израсходованы денежные средстваТолько здесь по моему мнению нужно оформить в авансовом отчете в одним или несколькими( если временной период разный ) получение и расходование денежных средств с корпоративной карты.Просто для контроля и информации можно брать на конец месяца документ о остатке денежных средств на корпоративной карте, что бы подтверждение данных с бух.учетом.Ну вот как-то так.Юлия Данилова, спасибо вам большое за помощь.
А подскажите а мне что оформлять тогда просто РКО Д 71 К 55?Просто раньше я делала и ПКО И РКО.
Дебет 71 Кредит 55 - отражено списание денежных средств с карточного счета. При этом неважно, рассчитался работник при помощи карты за товары или услуги или снял наличные деньги. После того как работник отчитается по истраченным средствам (АО) и представит подтверждающие документы, формируется бухгалтерская проводка: Дебет 20 (26, 60, 91 и т.п.) Кредит 71- отражены расходы подотчетного лица. До этого момента деньги считаются выданными под отчет.
Цитата: Дебет 71 Кредит 55 - отражено списание денежных средств с карточного счета.При этом неважно, рассчитался работник при помощи карты за товары или услуги или снял наличные деньги. После того как работник отчитается по истраченным средствам (АО) и представит подтверждающие документы, формируется бухгалтерская проводка: Дебет 20 (26, 60, 91 и т.п.) Кредит 71- отражены расходы подотчетного лица.До этого момента деньги считаются выданными под отчет.
Т.е. кажется стала понимать я делаю просто такие проводки (сама вручную).Так как через кассу у меня ничего же не проходит.И потом делаю АО на основании этих (чеков что он снял) и подтвердил свои затраты.Я правильно поняла?
Цитата: Т.е. кажется стала понимать я делаю просто такие проводки (сама вручную).Так как через кассу у меня ничего же не проходит.И потом делаю АО на основании этих (чеков что он снял) и подтвердил свои затраты.Я правильно поняла?
Добрый день!
Верно. Дополнительным подтверждением расходов по чекам будут выписки по карточному счету.
Цитата:Цитата: Т.е. кажется стала понимать я делаю просто такие проводки (сама вручную).Так как через кассу у меня ничего же не проходит.И потом делаю АО на основании этих (чеков что он снял) и подтвердил свои затраты.Я правильно поняла?Добрый день!Верно. Дополнительным подтверждением расходов по чекам будут выписки по карточному счету.