Как заполнить строки 130 и 140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 4-й квартал?

Comments

• Цитата: как в отчете 6-ндфл отразить  сумму оплаты   ( Начислено оклад  и   Удержано сумму налога)  в разделе 2 (строках 130 и 140) за 4кв 2018 ? если  оплатили 14.12.18 ндфл- 10604 руб.  а  начисления : за ноябрь сумму 7471 руб, за декабрь сумму - 7472 руб

  Добрый день!
  Данные в 6-НДФЛ никак не связаны с фактическим перечислением налога. В разделе 2 (строка 130 и 140) указываются:
  

  Цитата: В Разделе 2 указывается:по строке 100 - дата фактического получения доходов, отраженных по строке 130;по строке 110 - дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов, отраженных по строке 130;по строке 120 - дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;по строке 130 - обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;по строке 140 - обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.Если в отношении различных видов доходов, имеющих одну дату их фактического получения, имеются различные сроки перечисления налога, то строки 100 - 140 заполняются по каждому сроку перечисления налога отдельно.

  Если весь НДФЛ вовремя удержан, то ставите именно эту сумму (10604), а не ту, которая перечислена (Вы же можете не вовремя оплатить из-за нехватки денег на р/сч).
  Полезная методичка Вам в помощь:
  6-НДФЛ: как заполнить и сдать расчет