Как заполнить справку 2-НДФЛ?
Добрый день! Подскажите пожалуйста, правильно ли я отразила в отчете 2 НДФЛ в 5 разделе
признак 1 бюджетная организация
если налоговая база - 203 604
стр. Сумма налога исчисленная - 26 469
стр. Сумма налога удержанная- 24 521 (показываю меньше на сумму .налога за декабрь которая перечислена в январе текущего года)
стр. Сумма налога перечисленная - 24 521
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом - 1 948
признак 1 бюджетная организация
если налоговая база - 203 604
стр. Сумма налога исчисленная - 26 469
стр. Сумма налога удержанная- 24 521 (показываю меньше на сумму .налога за декабрь которая перечислена в январе текущего года)
стр. Сумма налога перечисленная - 24 521
Сумма налога, не удержанная налоговым агентом - 1 948
Comments
-
Цитата: Сумма налога, не удержанная налоговым агентом - 1 948Строка "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" в 2-НДФЛ заполняется только если у налогового агента нет возможности удержать исчисленный налог (напрмер, при увольнении ошибочно выплатили полный расчет без удержания НДФЛ). Заполнив эту строку Вы тем самым запускаете процедуру удержания НДФЛ с сотрудника налоговой инспекцией. В первую очередь будет проверено предоставили ли Вы по этому сотруднику до 1 марта справку 2-НДФЛ с признаком 2 в соответствии с п.5 ст.226 НК:
5. При невозможности в течение налогового периода удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога налоговый агент обязан в срок не позднее 1 марта года, следующего за истекшим налоговым периодом, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу по месту своего учета о невозможности удержать налог, о суммах дохода, с которого не удержан налог, и сумме неудержанного налога.
Вероятнее всего Вы такую справку не предоставляли, поэтому вам выпишут штраф за непредоставление уведомления о невозможности удержания налога (справки 2-НДФЛ с признаком 2), а затем вышлют вашему сотруднику требование об уплате указанной вами суммы неудержанного налога.
Вы же з/плату декабря на момент составления справки 2-НДФЛ выплатили, и налог удержали, поэтому в строках "Сумма налога удержанная", "Сумма налога перечисленная" укажите сумму 26 469.
Explore More
- Можно ли вернуть НДФЛ с дивидендов?
- Может ли ИП на УСН (доходы минус расходы) учесть в расходах уплату земельного налога?
- Как заполнить строки 130 и 140 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 4-й квартал?
- Отчетность новой компании ООО на ОСНО
- Как ИП рассчитать страховые взносы в размере 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей?
- Какой лимит обналичивания наличных денежных средств для ИП?
- Как найти ошибку в расчете 6-НДФЛ за 2018 год?
- Может ли грузчик входить в состав экипажа при аренде автомобиля с экипажем?
- Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами возмещение работнику расходов на оплату медицинской комиссии?
- Как быстро сейчас приходит ответ из ФНС по сверке?
- Как заполнить форму 6-НДФЛ за 2018 год?
- Как исправить ошибку прошлого периода в 1С Предприятие 8.3?
- Какие документы нужно прикладывать к договору поставки, если в наименовании указано «Грунт с доставкой»?
- Как организации на ОСНО уплачивать налоги при поставке товара зарегистрированному в качестве ИП гражданину Армении?
- Как в 1С 8.3 исправить ошибку в поступлении услуг по лизингу в прошлом периоде?
- Как удержать НДФЛ с суточных сверх нормы?
- Как в 1С 8.3 отражать уплату авансов за проезд по платной дороге?
- Каковы нюансы отправки договора через СБИС?
- Какими проводками должнику отразить погашение задолженности третьим лицом?
- Переход с ОСБУ на РСБУ: как списать ранее начисленные резервы?
- Можно ли при покупке бревна сосны и ели отражать в ЕГАИС Лес продажу пиломатериалов хвойных пород?
- Исчисление стажа работы, дающего право на полный дополнительный отпуск за работу во вредных условиях труда
- Взносы за ИП на ОСНО «за себя»
- На какие нужды можно потратить доходы по КБК 130?
- Какая форма УПД актуальна?
- Что делать, если на конец 4-го квартала есть красное сальдо по счету 19?
- Как в расходах по налогу на прибыль учитывать приобретение автомобиля по соглашению о передаче прав по лизингу?
- Как оформить перевод работников на вахтовый режим работы?
- УСН 6% — посреднические услуги
- Необходимо ли применять ККМ, если ИП предоставляет в аренду помещение?
- Заказчик платит не с того расчетного счета, который указан в договоре
- Не формируется инвентаризация ОС в 1С 8.2
- Как отразить в 1С расходы на приобретение товара для заказчика?
- Как ИП в 2023 году уменьшить налог по УСН (доходы) на сумму уплаченных страховых взносов «за себя»?
- Как в 1С ЗУП 3.1 в авансовом отчете должны отразиться суточные сверх нормы?
- Оплата листа нетрудоспособности за 2014 год, который будет сдан в январе 2015 года
- Оплата больничного
- Работодатель отказывает в выплате премии
- Процесс передачи спецодежды исполнителям, работающим по договору ГПХ
- Не были перенесены остатки в ЕГАИС до 01.01.2017 года
- Как отчитываться по налогу на прибыль при изменении ответственного обособленного подразделения?
- Оплата труда обслуживающего персонала
- Проводки по начислению и уплате процентов за пользование чужими денежными средствами
- Можно ли списать дебиторскую задолженность с неизвестным сроком возникновения?
- Услуги по доставке выделены в УПД отдельной строкой, а в договоре указано, что товар доставляется за счет поставщика: что делать?
- Как отразить бартерную операцию в 1С УНФ 3.0?
- Обязательно ли нужно уходить в ежегодный отпуск на 28 дней?
- Вправе ли ИФНС вынести решение о взыскании недоимки на сумму, превышающую сумму в требовании?
- Как заполнить строки 270 и 271 в декларации по налогу на прибыль за 2018 год?
- Нужно ли в ателье на каждую квитанцию делать отдельный ПКО?
- Как доначислить и уплатить страховые взносы «на травматизм»?
- Ликвидация ООО: как в 1С 8.3 отразить начисление остатка денежных средств учредителю и НДФЛ с этой суммы?
- Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении: как при расчете среднего заработка учесть обучение с полным отрывом от работы?
- Может ли в строке 2010 баланса быть указан 0?
- Какими документами подтвердить командировочные расходы?
- Как организации оформить передачу авиабилетов управляющему, зарегистрированному в качестве ИП?
- Как вести бухучет при работе с Яндекс. Маркет?
- Задержка выплаты декретных
- Первичка при аренде оборудования
- Расчет больничного листа
- Расчет среднего заработка при направлении на курсы повышения квалификации
- Расхождение расходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль с данными бухгалтерской отчетности за 2014 год
- Нужно ли подавать корректирующую отчетность при исправлении ошибки и доначислении отпускных?
- Как отразить в ЕФС-1 договор ГПХ?
- Как начислить ЕНВД в 1С 8.3?
- Сдача 2-НДФЛ: за 2011 год не было начислений физическим лицам, налог не начислялся и не перечислялся
- Может ли ИП на УСН и ПСН после уменьшения налогов на страховые взносы учесть остаток взносов при УСН?
- Учет купленного ноутбука стоимостью выше 100 тысяч рублей в качестве основного средства
- Пояснение в налоговую о причинах применения налоговых вычетов: значение в строке 200 декларации по НДС меньше, чем в строке 70
- Как оформлять трудовые отношения с осужденными в исправительном центре при предприятии?
- Штатное расписание
- Как определить срок ответа на требование ИФНС?
- Как произвести возврат по эквайрингу в 1С Предприятие 8.3?
- В чеке с признаком «Возврат прихода» указана неверная система налогообложения: как исправить?
- Передача квартиры в счет долга
- Отчет по движению кадров за год в 1С: ЗиК 8.2
- Какой проводкой отражать оказание услуг населению за счет средств, собранных с населения за текущий ремонт?
- Нужно ли ООО на ОСНО применять онлайн-кассу?
- Отражение в бухгалтерском балансе доходов и расходов, не принимаемых к налоговому учету
- Как ООО на УСН добровольно перейти на ОСНО в середине года?
- Облагаются ли гаражи налогом на имущество юридических лиц?
- Учет расходов на авторское вознаграждение в организации на УСН (15%)
- Как рассчитать НДС с учетом аванса?
- Трудовой договор для граждан Республики Узбекистан
- Сроки хранения наличности в кассе
- Нормативные документы государственного регулирования отношений, связанных с организацией и оплатой труда
- Спорная недоимка по налогу при УСН
- Отражение в 6-НДФЛ кода дохода 4800
- Получение ИП денежных средств через Робокассу
- Оплата больничного по уходу за ребенком
- Заработная плата не отражается в составе расходов по УСН в 1С
- Формулировка услуги в целях налогообложения
- Внесение изменений в штатное расписание
- Сопроводительные документы
- Отказ в увольнении
- Декларация по НДС
- НДС при возврате материалов (товаров)
- Транспортные расходы при УСН
- Как в 1С 8.3 изменить лимит стоимости основного средства?
- Списание в расходы пеней по хозяйственным договорам
- Перенос НДС на другой период
- Нужно ли оформлять ТТН при почасовой работе арендованного транспорта?
- При закрытии месяца по счетам 20, 23, 25, 26 не отражается сумма списания
- Расчет налога на землю, приобретенную под жилую застройку, при последующей передаче земельного участка в уставный капитал дочерней компании
- Отражение закупки материалов в договоре на оказание отделочных работ
- Физлицо вернуло аванс на расчетный счет ИП: должен ли ИП пробить кассовый чек?
- ИП на УСН (15%): какой момент считается началом деятельности?
- Доходы и расходы при УСН
- Штраф за несдачу ИП отчетности 1-предприниматель
- Переоценка ОС при ОСНО
- Корректировочные счета-фактуры в 1С.8
- Документы от нерезидента: каким документом оприходовать материалы?
- Расчет нормы расхода бензина по Москве и Московской области
- Отражение в 1С продажи недвижимости, которая не является ОС
- Договор аренды автомобиля без экипажа с работником
- Какими проводками отразить лизинг в 1С Бухгалтерия?
- В платежных ведомостях ставить номера РКО из ЗУП или из БП?
- Квартальные отчеты ИП на УСН
- Каков порядок признания расходов по страхованию транспорта в налоговом учете?
- Акт выполненных работ в 1С Бухгалтерия предприятия
- Учет доходов взаимозависимого лица (дочернего предприятия) при отнесении организации к крупнейшим налогоплательщикам
- Как принять на работу генерального директора, который работает в другой организации?
- Обязательно ли использование ККТ при изготовлении мебели?
- Проводки по начислению и выплате материальной помощи
- Могут ли оштрафовать организацию, если при трудоустройстве работника не была подана справка в военкомат?
- Проводки при возврате земельного участка по соглашению о расторжении договора
- Оборотная сторона больничного листа — как внести исправление в расчет?
- Как распределить работников на ЕНВД и УСН в 1С ЗиУП?
- Доначисление транспортного налога за 2012 год
- Расходы на получение информации о погодных условиях при УСН
- Как отразить в бухгалтерском учете выход учредителя из состава участников ООО?
- Возмещение из ФСС: какие документы подтверждают выполнение работником трудовых обязанностей?
- Проверка контрольных соотношений декларации по НДС
- Передача оборудования в собственность: документальное оформление
- Выплата задолженности по заработной плате из кассы без соответствующего распоряжения директора
- Можно ли не начислять заработную плату директору — учредителю ООО на ОСНО?
- Камеральная по прибыли: какую первичку могут затребовать?
- Компенсация отпуска при увольнении
- Нужно ли оформлять путевые листы, если директор управляет автомобилем, который он сдает в аренду ООО?
- Куда сдавать отчеты по работникам обособленного подразделения, не имеющего своего баланса и расчетного счета?
- Корректировка поступления за прошлый период
- Какой счет использовать при оприходовании программы?
- Как заполнить раздел расчета по страховым взносам по работнику, который был на больничном?
- Распределение дивидендов в ООО на УСН
- Компенсация за неиспользованный отпуск при увольнении
- Учет отложенного налогового обязательства
- Отпускные выдают после отпуска
- Налоговая требует уплаты налога на прибыль и НДС за 2012-2014 годы от ИП на ЕНВД
- Аренда помещения для продажи алкоголя ООО на ЕНВД
- Генеральный директор, ИО кассира и главного бухгалтера, уезжает в командировку: кому вместо него подписать кассу?
- Способ учета товаров в рознице
- Если ИП нанимает работника, то фиксированные платежи все равно платить надо?
- Отпуск, который начнется 22 февраля, был проведен в январе: как исправить в 1С ЗУП 3.1?
- Как учитывать материалы в ТСН при применении ФСБУ 5/2019?
- Можно ли выплатить зарплату раньше или позже даты, установленной договором?
- Нужно ли уплачивать налог, если ИП внес собственные средства на расчетный счет для оплаты аренды?
- Возможен ли отказ в регистрации, если госпошлину за внесение изменений в устав уплатил юрист по доверенности?
- Взимается ли НДФЛ с материальной выгоды при зачете взаимной задолженности?
- Что делать с оригиналом судебного приказа после увольнения должника?
- Как списывать на 26 счет расходы на аренду помещения?
- Как отразить в книге покупок счет-фактуру с исправлением?
- Зарегистрирована ли проданная доска в ЕГАИС Лес?
- Можно ли провести сверку с ФСС по ТКС?
- Почему в 1С возникает ошибка при формировании полученных счетов-фактур на аванс?
- Нужно ли исчислить НДС с агентского вознаграждения?
- Торговля ювелирными изделиями собственного производства
- Облагается ли взносами премия работнику в размере 5000 рублей?
- Как правильно сделать запись в трудовой книжке?
- Работник в командировке будет снимать квартиру вместо гостиницы: нужно ли платить НДФЛ?
- Взаимозачет: какими проводками отразить расчеты с арендодателем?
- Организация приостанавливает деятельность в связи с тем, что заказчик остановил финансирование работ: каковы последствия?
- Расчет суточных при командировке за границу: можно ли определить дату пересечения границы по электронным авиабилетам и посадочным талонам?
- Возможно ли увольнение работника «задним» числом?
- Как учесть НДС по оказанным услугам и выполненным работам при отсутствии оплаты?
- Возможен ли одновременный переход на патент и УСН?
- Можно ли уменьшить штрафы за не вовремя сданную декларацию?
- Почему в 1С 3.0 отчет комиссионера не регистрируется в КУДиР?
- С генеральным директором заключен бессрочный трудовой договор, но срок полномочий составляет 5 лет: каковы риски?
- Подпись между Именем и Городом
- зндфл расходы
- Как рассчитывать северную надбавку при переезде работника в другую местность?
- Директор открыл корпоративную карту для авансовых операций: как отразить в бухгалтерском учете?
- Система налогообложения при сдаче в аренду юридическим лицам и ИП помещений под розничную торговлю
- ЕНВД для ИП, занимающегося общественным питанием
- Какую сумму можно перечислить учредителю как дивиденды?
- Как заполнить больничный лист при расчете больничного исходя из МРОТ?
- Директор принял функции главного бухгалтера: отражение в 1С 7.7 УСН
- Декларация по налогу на имущество за 2015 год
- ИП на ОСНО +ЕНВД : приходование выручки
- Можно ли выдавать под отчет денежные средства управляющему-ИП, который не является работником организации?
- Как подать декларацию 3-НДФЛ для получения имущественного вычета за квартиру и дом в пределах 2 миллионов рублей?
- Нужно ли с 2022 года учитывать на балансе имущество при субаренде?
- Нужно ли в ООО провести СОУТ до конца 2018 года?
- Может ли уволенный работник вернуть наличными ошибочно перечисленную зарплату?
- Как оформить оплату питания работников?
- Как провести корректировку реализации в 1С Управление торговлей 11?
- Как в 1С отразить расходы на СМС-уведомление?
- Учитываются ли в справке 2-НДФЛ суммы, уплаченные в 2014 году за 2013 год?
- Списание материалов при УСН
- Расчет по страховым взносам: как отразить командировочные расходы?
- Приказ о назначении кассира в СНТ
- Строка 030 в декларации по налогу на прибыль
- Применение ИП на патенте БСО
- Оформление документов для подтверждения расхода ГСМ при аренде автомобиля
- Какую отчетность в Росприроднадзор нужно сдать ООО на УСН, занимающемуся производством прочей верхней одежды?
- Вернули часть спецодежды: как списать куртку, если выдан костюм?
- Какую проводку нужно сделать после получения подписанного акта КС-2?
- В каком размере можно получить вычет при продаже квартиры?
- Ошибка при работе с ККМ
- Как уменьшить налог при УСН на сумму пенсионных взносов?
- Как формируется база распределения «Оплата труда» в 1С 8.3?
- Когда нужно произвести выплаты работнику при увольнении с отработкой?
- Как рассчитать заработную плату при суммированном учете рабочего времени?
- Нужно ли уплачивать налог на имущество и сдавать отчет, если ООО находится в СЭЗ?
- Могут ли быть у одной организации разные печати?